До уваги юридичних осіб!!!

Термін подачі інформації про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) продовжено до  25 вересня 2015р.

Конкретизована необхідність подання відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) окремими  юридичними особами.

Змінено реєстраційну картку форма №4 для подачі інформації про кінцевого бенефіціарного власника (контролера).

Надана можливість попередньої подачі реєстраційної картки в електронному вигляді.

26 травня 2015 року набув чинності Закон України  від 21 травня 2015 року № 475-VІІІ «Про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи».

Даним Законом продовжено термін подачі юридичними особами відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) до 25.09.2015 року, а також конкретизовано щодо необхідності подання таких відомостей окремими видами юридичних осіб, а саме:

зазначені відомості не подаються:

1) юридичними особами, до реєстраційної картки на проведення державної реєстрації яких інформація про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) не  включається відповідно до частини першої статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців»,  а саме політичними партіями, творчиими спілками та їх територіальними осередками, адвокатськими   об’єднаннями,   торгово-промисловими  палатами, релігійними організаціями, державними та комунальними підприємствами, державними органами, органами місцевого самоврядування та їх асоціаціями; 

2) юридичними особами, засновниками (учасниками) яких є виключно фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники (контролери) таких юридичних осіб збігаються з їх засновниками (учасниками).У такому разі засновники (учасники)-фізичні особи є бенефіціарними власниками (контролерами) такої юридичної особи.       

У разі відсутності у юридичної особи кінцевого бенефіціарного власника (контролера), у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її засновни-ка (учасника), якщо засновник (учасник) -  юридична особа, подаються відомості про його відсутність.

У разі неподання юридичною особою (крім юридичних осіб, відомості якими про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) не подаються) зазначеної інформації у встановлений строк особи, відповідальні за  подання такої інформації, притягуються до відповідальності згідно із законом(згідно Кодексу України  про Адміністративні правопорушення стаття 16611, а саме: «Неподання юридичною особою державному реєстратору передбаченої Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» інформації про кінцевого бенефіціарного власника (контролера)–тягне за собою накладення на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), штрафу від трьохсот до п’ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян».

Терміну «кінцевий бенефіціарний власник (контролер)» дано визначення у Законі України «Про  запобігання  та  протидію  легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження  зброї  масового  знищення."

кінцевий бенефіціарний власник (контролер) - фізична особа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або яка має можливість здійснювати вплив шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну чи юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов’язаними фізичними та/або юридичними особами часткою в юридичній особі у розмірі 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі. При цьому кінцевим бенефіціарним власником (контролером) не може бути особа, яка має формальне право на 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі, але є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права;

Юридичні особи (крім політичних партій, творчих спілок та їх територіальних осередків, адвокатських об’єднань, торгово-промислових  палат, релігійних організацій, державних та комунальних підприємств, державних органів, органів місцевого самоврядування та їх асоціацій) надають відомості про свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера) або про його відсутність подавши до державного реєстратора юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційну картку форма №4 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі (затверджена Наказом Міністерства юстиції України від 14.10.2011 №3178/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 17.06.2015  № 992/5).

Звертаємо Вашу увагу, що з 29.07.2015 відповідно до наказу Міністерства юстиції України "Про затвердження Змін до деяких наказів Міністерства юстиції України щодо державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" № 1281/5 від 02.07.2015, запроваджено можливість попередньої подачі документів для внесення кінцевих вигодоодержувачів та власників істотної участі до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців (далі - ЄДР) в електронному вигляді   через  веб-сайт Міністерства юстиції України : https://usr.minjust.gov.ua  (внесення відомостей).

Крім того, доводимо до Вашого відома наступне: громадські об’єднання зі статусом юридичної особи подають відомості про свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера) або про його відсутність до уповноваженого органу з питань реєстрації громадських об’єднань за місцезнаходженням громадського об’єднання, а саме надають наступні документи : заява довільної форми; реєстраційну картку форма №4 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі (затверджена Наказом Міністерства юстиції України від 14.10.2011 №3178/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 17.06.2015  № 992/5)

Державний реєстратор юридичних осіб  та фізичних осіб-підприємців,

уповноважена особа  з питань легалізації об’єднань громадян